会议专题

关于广昌县2018年县级总预算执行情况和2019年县级总预算草案的报告(书面)

2019-02-18 09:51:00

 

──2019214日在广昌县第十八届

人民代表大会第四次会议上

县财政局局长  曾鸣

各位代表:

受县人民政府委托,我向大会报告广昌县2018年县级总预算执行情况和2019年县级总预算草案,请予审议;向大会报告2019年县本级预算草案,请予审查批准。并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2018年县级总预算和县本级预算执行情况

(一)县级总预算执行情况

1、一般公共预算收支

1)财政收入:全县财政总收入为9.32亿元,占年初预算计划的100%,同比增长7%。全县一般公共预算收入29.74亿元,其中:公共财政预算收入为5.6亿元,同比增长7.26%,上级补助收入13.73亿元,地方政府债券转贷收入1.45亿元,调入资金8.96亿元(学校、医院等非税调入4.16亿元,政府性基金调入4.8亿元)。全县公共财政预算收入主要执行情况是:

①地方税收收入44895万元,同比增长10.32%。其中:增值税(45%部分)21869万元,营改增营业税115万元(地税口代征45%部分),企业所得税(32%部分)3594万元,个人所得税(32%部分)1270万元,资源税1050万元,城市维护建设税2582万元,房产税835万元,印花税568万元,城镇土地使用税1616万元,土地增值税5253万元,车船使用税519万元,耕地占用税25万元,契税4837万元,烟叶税673万元,环保税完成89万元。

②非税收入11065万元,同比下降3.6%。其中:行政性收费收入6137万元,罚没收入1229万元,专项收入2138万元,国有资源(资产)有偿使用收入1561万元。

2)财政支出:全县财政支出29.74亿元,其中:上解上级支出0.42亿元,一般公共预算支出29.32亿元,同比增长19.37%。全县一般公共预算支出主要支出项目执行情况是:

一般公共服务支出3.03亿元,同比增长10.85%;国防支出0.04亿元,同比增长40.29%;公共安全支出1.29亿元,同比增长15.67%;教育支出4.08亿元,同比增长9.11%;科学技术支出0.81亿元,同比增长28.11%;文化体育与传媒支出0.25亿元,同比下降29.94%;社会保障和就业支出2.81亿元,同比增长27.94%;医疗卫生与计划生育支出3.77亿元,同比增长21.41%;节能环保支出1.15亿元,同比增长24.95%;城乡社区事务支出4.9亿元,同比增长78.96%,主要原因是2018年我县城市及农村基础设施建设工程支出加大;农林水事务支出4.93亿元,同比增长13.17%(其中扶贫支出2.66亿元,同比增长17.18%);交通运输支出0.76亿元, 同比增长2.47%;资源勘探信息等支出0.28亿元,同比增长3.01%;商业服务业等事务支出0.31亿元,同比增长10.06%;金融监管等事务支出0.04亿元,同比增长68.25%;国土海洋气象等支出0.25亿元,同比增长6.97%;住房保障和就业支出0.23亿元,同比下降67.32%;粮油物资储备管理事务支出0.05亿元,同比下降64.39%;其他支出0.01亿元,同比下降75.86%;债务付息及发行费用支出0.33亿元,同比增长48.96%

2、社会保险基金收支

全县社会保险基金收入76116万元,其中:企业职工基本养老保险基金收入28477万元,机关事业单位基本养老保险基金收入21216万元,失业保险基金收入648万元,城镇职工基本医疗保险基金收入6207万元,工伤保险基金收入504万元,生育保险基金收入263万元,城乡居民基本医疗保险基金收入14401万元,城乡居民基本养老保险基金收入4400万元。

全县社会保险基金支出65172万元,其中:企业职工基本养老保险基金支出20649万元,机关事业单位基本养老保险基金支出21020万元,失业保险基金支出259万元,城镇职工基本医疗保险基金支出5700万元,工伤保险基金支出163万元,生育保险基金支出146万元,城乡居民基本医疗保险基金支出14282万元,城乡居民基本养老保险基金支出2953万元。

全县社会保险基金当年收支结余10944万元,年末滚存结余62415万元。

(二)县本级预算执行情况

1、一般公共预算收支

1)财政收入:县本级一般公共预算收入28.58亿元,其中:公共财政预算收入4.47亿元,上级补助收入12.63亿元,地方政府债券转贷收入1.45亿元,调入资金8.96亿元(学校、医院等非税调入4.16亿元,政府性基金调入4.8亿元),乡镇上解收入1.07亿元。

2)财政支出:县本级财政支出28.58亿元,其中:上解上级支出0.42亿元,县本级一般公共预算支出28.16亿元,同比增长21.75%。县本级一般公共预算支出主要支出项目执行情况是:

一般公共服务支出2.4亿元,同比增长19.4%;国防支出0.04亿元,同比增长40.29%;公共安全支出1.29亿元,同比增长15.67%;教育支出4.08亿元,同比增长9.11%;科学技术支出0.81亿元,同比增长28.11%;文化体育与传媒支出0.25亿元,同比下降29.94%;社会保障和就业支出2.73亿元,同比增长28.16%;医疗卫生与计划生育支出3.73亿元,同比增长21.89%;节能环保支出1.15亿元,同比增长24.95%;城乡社区事务支出4.87亿元,同比增长79.04%,主要原因是2018年我县城市及农村基础设施建设工程支出加大;农林水事务支出4.55亿元,同比增长12.94%;交通运输支出0.76亿元, 同比增长2.47%;资源勘探信息等支出0.28亿元,同比增长3.01%;商业服务业等事务支出0.31亿元,同比增长10.06%;金融监管等事务支出0.04亿元,同比增长68.25%;国土海洋气象等支出0.25亿元,同比增长6.97%;住房保障和就业支出0.23亿元,同比下降67.32%;粮油物资储备管理事务支出0.05亿元,同比下降64.39%;其他支出0.01亿元,同比下降75.86%;债务付息及发行费用支出0.33亿元,同比增长48.96%

2、政府性基金收支

县本级政府性基金收入13.2亿元,其中:国有土地使用权出让收入125379万元,国有土地收益基金收入6508万元,农业土地开发基金收入100万元。上年结余14389万元,地方政府债券转贷收入18985万元,上级基金补助收入1924万元,基金收入总量为16.73亿元。

县本级政府性基金支出8.72亿元,其中:国有土地使用权出让收入安排的支出84954万元,农村土地开发支出40万元,文化体育与传媒支出6万元,城市基础设施配套费安排的支出200万元,旅游发展基金支出63万元,彩票公益金安排的支出1924万元。调出资金47987万元,县本级政府性基金支出总量13.52亿元。

(三)关于2018年的财政工作

2018年,按照县第十八届人大三次会议有关决议和县人大财经委的审查意见,充分发挥财政职能作用,努力创新财政支出方式,着力支持打好“脱贫攻坚战”,深入推进财税体制改革,较好地服务了全县经济社会发展大局。

1.培财源促增收,收入“量质齐升”。一是大力培植财源。设立工业产业发展基金,重点加大对新能源材料、电子信息、生物医药等产业项目扶持力度,精准支持重点企业、财源企业发展,帮扶困难企业转型升级。二是创新征管举措。采取有力措施堵住全县运输业、现代物流税收流失漏洞,鼓励外来劳务、施工企业落地注册,就地核算纳税。继续加强综合治税平台建设,建立房地产行业协税护税联动机制,取得了较好成效。三是全力向上争资。全县争取上级补助资金13.73亿元,到位新增债券资金2.89亿元,其中一般性债券0.99亿元,专项债券1.9亿元。

2.抓节支强保障,支出“精准有力”。坚持保基本、兜底线,全力支持推进重点民生项目实施,进一步提升人民群众的“获得感”。全年一般公共预算支出中用于教育、农林水、社保、医疗卫生等民生领域的支出达到22.17亿元,占一般公共预算支出的比重75.63%。一是加快教育事业均衡发展。教育支出4.08亿元。重点保障县实验二小、雁塔小学、第三中学校园建设,保障县辖区内各类学校正常运转,落实“两免一补”和各类助学金政策,帮扶辖区内幼儿园、小学、初中、高中、职中阶段家庭经济困难学生完成学业。二是健全社会保障体系。社会保障和就业支出2.81亿元。落实就业补助政策,推进就业再就业工作,支持农民工返乡创业。稳步提升城乡低保救助和特困人员救助水平,对无法依靠产业扶持和就业帮助脱贫的贫困对象实行政策性保障兜底。落实社会保障扶贫政策,资助建档立卡户、特困群众、优抚对象、重度残疾人等困难群众参加城乡居民医疗保险。支持免费开展婚前体检和妇女“两癌”救助。三是深化医疗卫生体制改革。医疗卫生与计划生育支出3.77亿元。重点支持城乡居民基本医疗保险、重大公共卫生服务、基本公共卫生服务、基本药物制度、公立医院综合改革等各项医改工作。四是促进文体事业蓬勃发展。文化体育与传媒支出0.25亿元。积极构建现代公共文化服务体系,改善基层公共文化体育设施条件,推进“三馆”建设。五是支持“脱贫攻坚”及“乡村振兴”战略。抓实涉农专项资金整合,重点支持“脱贫攻坚”及乡村发展。全年农林水支出4.93亿元;统筹整合投入扶贫资金1.77亿元,全力支持“乡村振兴”战略和脱贫攻坚,积极落实各项惠农补贴政策,加大农村公益事业、小农水、农村安全饮水、危房改造等投入,切实改善农民生产生活条件。

3.推改革防风险,资金“安全有效”。一是加强预算绩效评价。首次对扶贫项目开展绩效评价,评价项目24个,涉及资金2.33亿元。强化绩效评价结果运用,在编制下一年预算时优先考虑和重点支持绩效好的项目。二是规范财政管理。全面深化国库集中支付改革,优化业务流程,提升软件管理水平,进一步推行公务卡结算制度。加强乡镇财政财务管理,建立扶贫资金“1+1”结对乡镇财政提升工程,确保各项扶贫资金及时兑现,提高资金使用效益。健全完善国有资产管理制度体系,严格规范工作程序,依法依规处置国有资产,防止国有资产流失,实现保值增值。加强项目预算编制中介机构的管理,对项目评审结果进行全过程跟踪。全年政府性投资项目财评核减预算9174万元。三是严密防范债务风险。按照标本兼治、疏堵结合、循序渐进,完善制度和强化管理并重的原则,对政府隐性债务进行了全面的摸底,并分门别类进行梳理,确保数据准、情况明。落实化解措施,着力降低风险程度。严格按照省市的有关要求,制定了我县的政府债务化解方案。

各位代表,在总结成绩的同时,我们也清醒地看到,财政运行和财政工作中还面临一些困难和挑战:一是收入方面。财政收入增长乏力,传统税源萎缩、新增税源尚未显现,收入增长与实际税源有差距,财源培植任重道远。二是支出方面。支出刚性需求多,收支矛盾非常突出,保工资、保运转、保基本民生压力较大;财政支出结构不尽合理,一些资金支出进度缓慢,财政绩效管理工作有待进一步加强。三是改革管理方面。尽管全县政府债务风险可控,但隐性债务还存在一定风险;财政法治思维和法治观念需要进一步提高,预决算公开力度需要进一步加大,打造“法治财政、阳光财政、绩效财政”还需要久久为功。这些问题我们一定高度重视,在今后工作中采取有力措施加以解决。 

二、2019年县级总预算和县本级预算草案

(一)县级总预算

1、一般公共预算收支

全县财政总收入计划10.01亿元,比上年实际完成数9.32亿元增长7.4%,其中:公共财政预算收入计划为6亿元。

2019年全县一般公共预算收入为22.1亿元,其中:公共财政预算收入6亿元,上级补助收入5.36亿元,调入资金10.74亿元。2019年全县预算支出22.1亿元,其中:一般公共预算支出21.95亿元,上解上级支出0.15亿元。预算收支平衡。

2、社会保险基金预算收支

2019年全县社会保险基金收入67565万元,其中:企业职工基本养老保险基金收入27558万元,机关事业单位基本养老保险基金收入11058万元,失业保险基金收入289万元,城镇职工基本医疗保险基金收入6678万元,工伤保险基金收入547万元,生育保险基金收入278万元,城乡居民基本医疗保险基金收入16389万元,城乡居民基本养老保险基金收入4767万元。

全县社会保险基金支出60765万元,其中:企业职工基本养老保险基金支出24457万元,机关事业单位基本养老保险支出10571万元,失业保险基金支出125万元,城镇职工基本医疗保险基金支出6025万元,工伤保险基金支出186万元,生育保险基金支出159万元,城乡居民基本医疗保险基金支出15822万元,城乡居民基本养老保险基金支出3419万元。

全县社会保险基金收入67565万元,全县社会保险基金支出60765万元,本年结余6800万元,上年累计结余62415万元,滚存结余69215万元。

(二)县本级预算

1、一般公共预算收支

1)财政收入:县本级公共财政预算收入计划4.8亿元,县本级公共财政预算收入安排情况是:

①地方税收收入3.83亿元。其中:增值税(45%部分)1.8亿元,企业所得税(32%部分)0.32亿元,个人所得税(32%部分)0.06亿元,城市维护建设税0.21亿元,房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税和资源税共计0.8亿元,车船税、耕地占用税、环保税共计0.07亿元,契税0.57亿元。

②非税收入0.97亿元。其中:专项收入0.19亿元,行政事业性收费收入0.54亿元,罚没收入0.08亿元,国有资产有偿使用收入0.16亿元。

2)财政支出:县本级一般公共预算支出21.24亿元,县本级一般公共预算支出主要支出项目安排情况是:

一般公共服务支出1.16亿元,公共安全支出0.97亿元,国防支出0.01亿元,教育支出2.68亿元,科学技术支出0.02亿元,文化体育与传媒支出0.31亿元,社会保障和就业支出1.2亿元,卫生健康支出3.31亿元,节能环保支出0.59亿元,城乡社区事务支出1.53亿元,农林水事务支出1.48亿元,交通运输支出1亿元,资源勘探信息等支出1.78亿元,商业服务业等支出0.13亿元,金融支出0.01亿元,粮油物资储备支出0.04亿元,自然资源海洋气象等支出0.23亿元,灾害防治及应急管理支出0.07亿元,预备费0.2亿元,债务还本付息支出2.74亿元,其他支出1.78亿元。

3)收支平衡情况:2019年县本级一般公共预算收入为21.39亿元,其中:公共财政预算收入4.8亿元,上级补助收入4.26亿元,调入资金10.74亿元,乡镇上解收入1.59亿元。2019年县本级预算支出21.39亿元,其中:一般公共预算支出21.24亿元,上解上级支出0.15亿元。预算收支平衡。

2、政府性基金预算收支

2019年县本级政府性基金收入总计12.09亿元,其中:国有土地使用权出让收入83520万元,国有土地收益基金收入4400万元,农业土地开发资金收入80万元,上级补助收入788万元,上年结余收入32112万元。

县本级政府性基金支出总计12.09亿元,其中:政府性基金支出3.99亿元,调出资金8.1亿元。预算收支平衡。

3、国有资本经营预算收支

2019年县本级国有资本经营预算收入合计243万元,全部为企业上交利润收入。

2019年县本级国有资本经营预算支出合计243万元,全部为调入一般公共预算支出。预算收支平衡。

(三)2019年财政工作重点

2019年,国有资本经营预算的编制使我县实现了全口径预算。我们将围绕上述预算安排,坚持依法聚财、科学理财,合理用财,攻坚克难,真抓实干,确保全年预算目标顺利完成。

1.突出“质效”培财源,推动经济高质量发展。一是用好用活产业类资金。继续设立工业产业发展基金,发挥财政资金引导作用,引导社会资本投入,促进经济转型升级,培育壮大基础财源。突出产业类资金使用绩效,重点支持税收贡献大、成长性好、社会效益高的企业。支持做大做强有色金属、食品医药、新能源新材料、商贸物流、文化旅游、加工制造等支柱产业。二是完善财政激励引导机制。优化营商环境,全面贯彻落实国家减税降费政策,加强行政事业性收费和政府性基金目录清单管理,切实减轻企业负担。深化“放管服”改革,创新招商引资财政引导机制,突出税收贡献率,真正把高附加值、高税收的产业项目引进来。三是落实勤征细管举措。加强经济运行分析和税源变动监测,完善税收征管机制,创新税收征管举措,依法依规、有序有力组织税收和非税收入入库。四是全力跑项争资。科学制定争资目标,积极研究政策走向,打造精品项目;落实跑项争资激励措施,有效传达压力和动力,全力争取上级资金。

2.聚力“精准”强保障,促进社会事业协调发展。一是突出抓好“三保”。严格控制“三公”经费等一般性支出,切实降低行政运行成本,集中财力保工资、保运转、保民生。重点解决好涉及教育、医疗卫生、社会保障等事关群众切身利益的民生问题。二是支持打好脱贫“攻坚战”。继续加大财政支持脱贫攻坚力度,建立完善扶贫小额信贷风险补偿和分担机制,落实好财政贴息贴保政策。加强扶贫资金全过程监管,建立健全财政扶贫资金常态化监管机制,扎实开展好扶贫资金绩效评价和扶贫领域资金问题专项整治。三是支持“乡村振兴”战略。建立健全财政投入机制,财政资金更大力度向“三农”倾斜,重点支持现代农业、规范农村建房、农村环境治理、“河长制”、“林长制”和“美丽乡村”建设。大力改善农村基础设施条件,建立健全农业信贷担保体系建设,积极扩大农业保险范围,推广特色农业保险。

3.瞄准“绩效”推改革,推动管理再上台阶。一是深化预算管理改革。进一步推进预算公开,积极推行政府支出经济分类科目改革,建立健全财政结转资金与预算安排统筹结合的机制。规范专项资金管理,严格按照财政专项资金管理办法,建立项目库管理,加大专项资金整合力度。硬化预算约束,严格预算编制和执行,坚持无预算不开支,有预算不超支。二是深化国库管理改革。完善国库集中支付制度,推广应用国库电子化支付。规范财政库款和银行账户管理,全面清理、限期收回已经发生的往来财政借垫款。进一步加大存量资金盘活、清理、整合力度。三是推进绩效管理改革。认真贯彻落实好《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》,强化预算绩效评价结果运用,实行财政资金全程监管、绩效评估和责任追究,逐步将绩效评价覆盖全县预算单位和所有财政资金。

4.守牢“底线”防风险,加快经济转型步伐。坚守不发生系统性财政金融风险这个底线。严格实行政府债务限额管理,完善政府性债务动态监控机制和违法违规融资举债联合防控机制。进一步清理政府隐性债务,细化偿债计划,落实偿债资金,管好用好债券资金。

各位代表、各位委员,做好新时代、新形势下的财政工作任务艰巨、使命光荣,我们将高举习近平新时代中国特色社会主义伟大旗帜,在县委、县政府的坚强领导下,自觉接受县人大监督,虚心听取县政协意见建议,不忘初心、牢记使命,改革创新、真抓实干,为谱写新时代广昌发展新篇章作出更大的贡献。