3.   国有资本经营预算收支

2019年县本级国有资本经营预算收入合计243万元，全部为企业上交利润收入。

2019年县本级国有资本经营预算支出合计243万元，全部为调入一般公共预算支出。

（三）关于2019年的财政工作

2019年，面对严峻复杂的经济财政形势，财政工作坚持以习近平总书记新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实县委、县政府的决策部署，以全力打好“三大攻坚战”为重点，凝心聚力、攻坚克难，大力支持经济平稳增长，着力保障和改善民生，深入推进财政改革创新，有效防控财政风险，为我县经济社会持续、稳定和绿色发展作出了不懈的努力。

 1.加大挖潜力度，全年收入目标圆满实现。为了确保年初收入计划的完成，始终将强化征收管理放在重中之重的位置，在县委、县政府的正确领导下，全县财政收入实现量与质的双提升，财政总收入历史性迈上10亿台阶，公共财政预算收入迈上6亿台阶。一是及时了解收入动态、全面掌握第一手信息资料、定期分析税收形势、协调解决存在的问题，做到心中有数、有效应对。二是加强沟通协调，建立长效沟通机制。定期与税务部门沟通对接，在强化重点企业、重点行业征管工作的同时，强化对零星税源的征管，防范税源流失。三是进一步明确各部门职责，及时交流税收信息、落实征管措施。并加大对企业的服务和监管力度。全面排查和梳理税源，全力挖掘收入增长点。四是不折不扣落实减税降费政策，按照中央、国务院减税降费政策精神，对减税降费政策进行了大量宣传培训，全年减税降费金额累计达1亿元，切实减轻了企业和社会负担，优化了全县经济环境。

2.强化支出管理，大力提高资金使用效益。在财力有限的情况下，坚持按照轻重缓急的原则，进一步调整优化财政支出结构，把财政资金用在刀刃上，做到统筹兼顾，有保有压。一是坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则，突出财政安排支出的重点，确保财政供养人员工资的正常发放，确保机关部门的正常运转、确保各项民生保障项目的有序推进和实施。二是充分发挥财政保障中心工作职能，紧紧围绕县委、县政府重大决策部署，突出财力支撑重点，有效保障事关全局的重要产业、重点工程、重大项目的推进，并全力支持打好三大攻坚战，决胜全面小康。三是牢固树立“从严从简过紧日子”的思想，进一步压缩“三公经费”和一般性支出。

3.采取有效措施，债务风险防控不断强化。2019年以来，采取了一系列切实有效的措施，牢牢守住不发生系统性债务风险的底线，进一步强化政府性债务管理，严控政府债务增量，稳妥化解政府债务，坚决杜绝违法违规举债融资。全县政府性债务风险总体可控。认真摸清全县债务家底。对全县政府性债务进行了全范围大规模摸底统计，对我县平台类公司债务进行了全面更新，全面构建风险防控体系。制定政府债务化解实施方案。债务化解细化到具体部门、具体债务，真正做到权责明晰、责任落实、逐步化解。争取政府债券转贷资金。积极争取省政府发行的棚改、土储及乡村振兴专项债券，公益性项目建设一般债券资金，全年省政府发行转贷给我县政府债券资金4.8亿元，有效节约融资成本，缓解财政压力。规范政府投资。政府投资建设项目坚持“以收定支、量入为出，优先保障在建工程、三大攻坚战项目、重大民生项目”的原则，项目立项和实施全部经过可研论证确定，并进行财政承受能力评估。

4.突出支持重点，经济转型发展加力增效。一是研究制定政策,推动实体经济发展。参与制定出台《进一步促进广昌县建筑业发展的实施意见》，促进建筑企业加大投入、强化创新驱动。二是认真研究上级各类扶持政策，做好项目申报，积极争取上级财政专项资金。全年争取扶贫、科技、文化、基础建设等各类上级专项转移支付资金3.68亿元。三是多措并举，规范推进PPP项目实施。积极组织PPP项目实施方案的编制和评审，对方案成熟的项目开展物有所值评价和财政承受能力论证。我县列入财政部PPP项目库的项目总数4个，总投资16.07亿元。

5.秉持尽力而为，民生保障政策落实到位。持续加大财政对民生领域的投入力度，全年民生支出29.56亿元，占一般公共预算支出的比重达83.06%。一是扎实推进脱贫攻坚。全县整合财政涉农扶贫资金规模 1.49 亿元，完成支出1.49亿元，支出率达100 %。通过“一卡通”发放各种财政惠农补贴 2.71亿元，发放率100%。二是向社会保障机制倾斜，确保民生政策落实到位。社会保障和就业支出22938万元，用于保障城市低保、农村低保、农村五保供养、城乡义务兵优待金、城乡居民基本医疗保险、城乡居民养老保险等民生政策支出。三是保障教育发展，改善办学条件。教育支出44985万元，有效地保障了全县义务教育均衡平稳优质发展。加快推进中小学标准化建设，扶持学前教育，完善对家庭经济困难学生的救济和资助。四是不断加大科技事业发展，在科技研发、节能环保等方面，积极对上争取，共投入12384万元。

6.坚持改革创新，科学管理体制持续深化。积极稳妥推进财政管理改革和体制机制建设，以改革促发展，完善财政制度体系。一是深化财政预算管理改革。完善预算管理制度，强化预算执行管理，加大预决算公开力度，建立全面规范、标准科学、约束有力的预算制度体系。二是推进平台公司市场化改革，优化组织管理体系，提高平台公司运营效率。三是深化国库集中支付改革。精简、规范单位账户及财政专户管理，夯实国库集中支付基础；加强授权支付改革进程，提升财政资金拨付效率。五是加强国有资产管理，防止国有资产流失。确保国有资产保值增值，积极开展资产登记、资产清查等各项措施，进一步奠定了国有资产管理工作的基础。六是积极履行财监职能。围绕涉及社会经济发展大局、重大财政政策实施、重大财政专项资金、财政扶贫资金使用管理情况，组织开展专项监督检查。七是逐步有序推进绩效管理。提高各部门的绩效管理理念，对全县130余名财务人员进行绩效管理培训，对纳入绩效目标管理的71个部门，涉及项目资金2.86亿元开展绩效自评工作。

各位代表，在肯定成绩的同时，我们清醒地认识到，财政工作还存在一些需要着力解决的问题：一是受宏观经济下行、国家减税降费持续加力影响，财政增收困难加大；二是刚性支出、重点项目支出逐年增加，财政平衡压力加剧；三是政府性债务风险防范化解要求高，财政化债压力较大；这些都需要在今后的工作中认真加以研究解决。

二、2020年县级总预算和县本级预算草案

（一）县级总预算

1.一般公共预算收支

全县财政总收入计划10.51亿元，比上年执行数10.01亿元增长5%，其中：公共财政预算收入计划为6.28亿元，比上年执行数6.04亿元增长4%。

2020年全县一般公共预算收入为26.81亿元，其中：公共财政预算收入6.28亿元，上级补助收入7.53亿元，调入资金11.28亿元（其中国有资本经营预算调入271万元，政府性基金调入11.25亿元），地方政府一般债务转贷收入1.72亿元。2020年全县预算支出26.81亿元，其中：一般公共预算支出26.59亿元，上解上级支出0.22亿元。预算收支平衡。

2.社会保险基金预算收支

2020年全县社会保险基金收入53704万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入16099万元，机关事业单位基本养老保险基金收入10216万元，城镇职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入7584万元，工伤保险基金收入428万元，失业保险基金收入286万元，城乡居民基本医疗保险基金收入19091万元。

全县社会保险基金支出61135万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出23859万元，机关事业单位基本养老保险支出10216万元，失业保险基金支出187万元，城镇职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出7525万元，工伤保险基金支出284，城乡居民基本医疗保险基金支出19064万元。

全县社会保险基金收入53704万元，全县社会保险基金支出61135万元，本年结余-7431万元（由于企业职工基本养老保险从2020年开始省级统收统支，上级补助资金不到县级，由省级统筹调剂，故本年结余出现负数），上年累计结余53799万元，滚存结余46368万元。

（二）县本级预算

1.一般公共预算收支

（1）财政收入：县本级公共财政预算收入计划5.03亿元，县本级公共财政预算收入安排情况是：

①税收收入4.04亿元。其中：增值税（45%部分）1.82亿元，企业所得税（32%部分）0.21亿元，个人所得税（32%部分）0.05亿元，城市维护建设税0.49亿元，房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税和资源税共计0.89亿元，车船税、环保税共计0.04亿元，契税0.5亿元，烟叶税0.04亿元。

②非税收入0.99亿元。其中：专项收入0.2亿元，行政事业性收费收入0.48亿元，罚没收入0.21亿元，国有资产有偿使用收入0.1亿元。

（2）财政支出：县本级一般公共预算支出25.73亿元，县本级一般公共预算支出主要支出项目安排情况是：

一般公共服务支出1.52亿元，公共安全支出1.3亿元，教育支出3.86亿元，科学技术支出0.63亿元，文化体育与传媒支出0.32亿元，社会保障和就业支出1.69亿元，卫生健康0.89亿元，节能环保支出1.08亿元，城乡社区支出6.94亿元，农林水事务支出3.51亿元，交通运输支出0.43亿元，资源勘探信息等支出0.26亿元，商业服务业等支出0.02亿元，金融支出0.07亿元，粮油物资储备支出0.06亿元，自然资源海洋气象等支出0.41亿元，灾害防治及应急管理支出0.17亿元，债务还本付息支出0.59亿元，其他支出1.98亿元。

（3）收支平衡情况：2020年县本级一般公共预算收入为25.95亿元，其中：公共财政预算收入5.03亿元，上级补助收入6.43亿元，调入资金11.28亿元，乡镇上解收入1.49亿元，地方政府一般债务转贷收入1.72亿元。一般公共预算支出25.73亿元，上解上级支出0.22亿元，支出总计25.95亿元。预算收支平衡。

2.政府性基金预算收支

2020年县本级政府性基金收入总计16.15亿元，其中：国有土地使用权出让收入11.28亿元，国有土地收益基金收入0.65亿元，农业土地开发资金收入0.15亿元，地方政府专项债务转贷收入2.7亿元，上年结余收入1.37亿元。

县本级政府性基金支出总计16.15亿元，其中：城乡社区支出2.2亿元，其他支出2.7亿元，调出资金11.25亿元。预算收支平衡。

3.国有资本经营预算收支

2020年县本级国有资本经营预算收入合计271万元，全部为企业上交利润收入。

2020年县本级国有资本经营预算支出合计271万元，全部为调入一般公共预算支出。预算收支平衡。

4. 地方政府债务转贷收入项目安排情况

2020年省财政提前下达我县地方政府债务转贷收入44236万元，其中一般债务转贷收入17200万元，专项债务转贷收入27036万元。一般债务转贷收入安排项目为：第三中学整体新建项目8000万元，农村人居环境整治工程6300万元，农村公路改造维修工程2000万元，橡胶坝上游东岸河提除险加固工程900万元。专项债务转贷收入安排项目为：统筹整合资金推进高标准农田建设8536万元，污水处理厂扩容及污水污泥提标改造工程7000万元，雁塔新区幼儿园整体新建工程2000万元，城镇供水工程(一期）9500万元。

（三）2020年财政工作重点

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，做好今年的财政工作意义重大。2020年，我县财政工作将紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，坚决打赢“三大攻坚战”，助力打好新冠肺炎疫情防控的人民战争、总体战、狙击战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。要大力提质增效，更加注重结构调整，巩固和拓展减税降费成效。认真贯彻“以收定支”原则，加大优化财政支出结构力度，坚持政府过紧日子，切实做到有保有压。防范化解政府债务风险，深化财税体制改革，促进经济社会持续健康发展。

1.坚持发展为先，强化政策落实。牢固树立发展为先的理念，坚定不移地加快发展作为财政工作的第一要务。一是扛起财政责任，全力护航“六稳”“六保”。坚持把抓“六保”促“六稳”要求贯穿财政工作全过程，努力把新冠肺炎带来的不利影响降低到最低限度，确保完成全年目标任务。二是加大民营经济的支持力度。认真贯彻落实县委、县政府经济社会发展的决策部署，把财政支持经济发展的重点放在实体经济和稳定就业上。三是认真落实中央“减税降费”政策。及时了解各类企业经营生产的情况，正确分析、研判我县经济社会发展的形势，探索完善对企业的扶持奖励政策，让实体企业享受到国家政策红利。四是加大财政扶持力度。在原有工业、物流等行业企业扶持力度的基础上，加大对建筑行业的扶持力度，同时充分发挥产业引导基金等资金的撬动作用，助力园区企业快速发展。五是争取上级对我县的支持。进一步加大项目储备力度，积极对上衔接，争取专项资金、债券资金以及本年度新增的特殊转移支付资金（直达资金）、特别国债资金。争取到的资金加大投入推进项目建设，扩大内需，拉动经济发展，促进财政收入稳定持续有质量的增长。

2.坚持民生为本，保障重点支出。切实增强以人民为中心的思想，坚持民生为本，始终不渝地把改善民生作为财政工作的根本。一是足额保障疫情防控经费。紧急安排预算资金630万元，用于新冠肺炎疫情防控，不足部分启用预备费弥补，确保疫情防控经费不留缺口，切实打好本次疫情“狙击战”。二是坚持农业、农村优先发展。落实完善各种惠农强农政策，支持农田水利建设、现代农业示范园建设，不断完善农村基础设施。三是不断织密社会保障网。做好社会救助和自然灾害生活救助资金安排，积极筹资助力居家养老和社区养老改革试点工作，继续深化医院改革经费保障制度改革，推进卫生事业健康发展。四是加大扶贫资金投入。强化扶贫资金监管，提高资金使用效益，加大财政涉农资金整合，大力支持打好脱贫攻坚战，确保脱贫攻坚任务如期完成，提升贫困群众的获得感。

3.落实过紧日子，严控一般支出。深入贯彻中央、省、市有关精神，牢固树立“政府过紧日子”的思想，坚持勤俭节约，精打细算，将有限的财政资金用在刀刃上，用“政府过紧日子”保障“群众的好日子”。一是从严控制公务开支。大力压缩会议费、差旅费、接待费等一般性支出，严格控制“三公”经费支出。二是严格控制劳务费用。严把编外人员聘用关，切实做到编外人员只出不进，编外人员经费只减不增。应由单位正常履职的工作事项不再委托市场经济组织完成，变相增加财政负担。三是暂停更新办公设施。除疫情防控、应急救灾、安全管理、新增人员等特殊情况外，暂停添置更新电脑、空调、家具等办公设施，严格禁止新建、扩建政府性楼堂馆所。四是大力压缩项目支出。暂缓实施尚未启动的非刚性、非紧急、非重点的财政支出项目，原则上暂停新立项财政拨款政务信息化项目。五是硬化预算执行约束。严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算支出。预算执行中一般不再追加预算，除中央、省、市、县有明文规定的外，如遇新增支出事项，原则上在部门预算中调剂解决。

4.坚持绩效为重，提高资金效益。坚持绩效为重，毫不动摇地把财政资金使用的绩效放在财政管理的重要位置。一是扎实推进财政全面绩效管理，坚决贯彻落实中央、省、市《关于全面实施预算绩效管理的意见》文件精神，不断增强“花钱必问效、无效必问责”的思想意识。二是强化预算约束，增强财政法制观念。按照《预算法》关于规范透明、标准科学、约束有力的财政预算要求，精细编制年度总预算和部门预算，坚持绩效原则，坚持预算执行的主动性和自觉性。

5.坚持管控为要，防范债务风险。坚决落实防范化解地方政府债务的精神，提高债务管理水平，增加防范政府债务风险的能力。一是遏制债务增长。完善制度体系，坚决遏制隐性债务增长，严格规范政府投资项目、举债融资和政府购买服务行为，严禁违法违规融资担保，确保不发生区域性系统性风险。二是化解存量债务。在严守债务底数的基础上，多渠道积极筹资稳妥化解存量债务，继续积极向上级财政申请再融资债券和新增债券使用额度。三是防范债务风险。完善政府债务监测指标体系，对债务情况定期分析评估、实时监控，对可能出现风险或其他债务事项及时预警，有效防范政府性债务风险。

各位代表、各位委员，做好2020年财政工作任务艰巨、使命光荣。让我们在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大、县政协的监督，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，不忘初心、牢记使命，坚定信心、砥砺前行，努力完成全年各项目标任务，为谱写新时代广昌发展新篇章作出更大贡献。